Вам зачислены средства. Проблемы зачисления средств через терминалы. Как мошенники узнают адрес, кому отправлять

Вопросы и ответы:

Произвел оплату на WM-кошелек (WM-Check) через терминал, прошло более 24-х часов. Сумма не поступила. Как быть?

Ответ: Средства зачисляются автоматически при поступлении в систему.
Если Вы не видите зачисление на кошельке, рекомендуем обратиться в службу поддержки компании-отправителя по контактам, указанным на чеке об оплате или на самом терминале.

Где можно получить информацию о терминалах, через которые можно пополнить кошелек и тарифах на пополнение?

Ответ: Найти ближайший к Вам терминал и ознакомиться с комиссией на пополнение Вы можете
Полный список терминальных сетей

Как я узнаю, что на мой кошелек поступил платеж?

Ответ: при поступлении средств на Ваш WM Keeper приходит соответствующее сообщение с реквизитами платежа.

Есть ли ограничения по приему средств через терминал?

Ответ: Да, все лимиты и ограничения указаны

Что делать, если при оплате я указал не R-кошелек, а WMID?

Ответ: Для некоторых платежных систем есть возможность определения номера кошелька по WMID при переводе – средства в таком случае автоматически зачисляются на кошелек владельца WMID.
Если Вы не видите зачисление на кошельке, необходимо обратиться для перепроведения платежа в службу поддержки компании-отправителя по контактам, указанным на чеке об оплате или на самом терминале.

Неправильно указал номер своего WM-кошелька при пополнении через автомат.

Ответ: Если при оплате Вами дополнительно был указан номер контактного телефона, то разыскать и зачислить платеж на верный номер кошелька можно на сайте - Терминально-кассовые операции.
Ели Вы не смогли разыскать платеж таким способом, Вам необходимо обратиться в службу поддержки терминала и выяснить, в каком состоянии находится Ваш платеж. Если средства находятся на балансе терминала, то Вам должны заново провести платеж на верный номер кошелька. Если платеж уже прошел (т.е. такой кошелек существует), то Вам нужно обратиться лично через WM Keeper к владельцу кошелька, на который Вы сделали ошибочный платеж.

Пополнил свой WM-кошелек терминально-кассовым платежом, платеж не пришел, на WM Keeper поступило сообщение: Платеж, произведенный Вами через платежную систему …………… , не зачислен на Ваш кошелек RХХХХХХХХХХХХ. Вы можете выполнить зачисление данного платежа на сайте https://check.webmoney.ru

Ответ: Если платеж не может быть зачислен (превышен лимит, кошелек настроен на merchant.webmoney.ru, несуществующий кошелек и т.п.), на номер телефона, указанный при оплате, создается WebMoney.Check и высылается СМС сообщение с 4-значным паролем для входа на сервис https://check.webmoney.ru/
Отправителю необходимо зайти на https://check.webmoney.ru/ , в поле Логин указать свой номер телефона, в поле Пароль - 4-х значный код. Если код не был получен, можно восстановить его, нажав ссылку - Напомнить пароль. После введения пароля нажать – Войти. В поле – Информация отразится баланс. Теперь можно распоряжаться средствами:
- зачислить их на кошелек (Передача – Передача WebMoney чека на кошелек WebMoney)
- Оплатить товары и услуги на сайте продавца (На сайте продавца выберите WebMoney, затем выберите WebMoney.Check)

Пополнил свой R-кошелек, мне пришло сообщение: Платеж, произведенный Вами через терминалы, не зачислен на Ваш кошелек R……...
Используя реквизиты чека, Вы можете выполнить зачисление данного платежа на сайте . Где взять 16-значный код?

Ответ: 16-символьный код высылается в виде СМС на номер контактного телефона, указанного при оплате.
Если при оплате Вы не указали (или указали неверно) номер контактного телефона, то этот код Вам смогут выслать при обращении на [email protected]
Вам необходимо прислать копию (скан или фото) чека и Вашего паспорта (основная страница в развороте) на адрес

Денежные средства могут ошибочно поступить на расчетный счет организации в следующих случаях:

• по ошибке плательщика (например, если он неверно указал получателя средств в платежном поручении);

• по ошибке банка.

Действия при ошибочном поступлении сумм

Получатель денежных средств может узнать о суммах, ошибочно зачисленных на ее расчетный счет, из банковской выписки. О таких суммах организация должна письменно сообщить в обслуживающий банк. Сделать это нужно в течение десяти дней со дня получения выписки. Основание - пункт 2.1 раздела II части III Правил, утвержденных Положением Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П. Форма сообщения об ошибочном зачислении средств законодательно не установлена. Банк может утвердить ее в своих внутренних правилах. Если банк не предоставил организации форму такого документа, то его можно составить в произвольном виде .

По общему правилу денежные средства, которые организация получила на расчетный счет по ошибке, нужно вернуть. Это связано с тем, что такие деньги перечислены на счет организации без оснований, которые предусмотрены законом или договором. А значит, у нее нет законных прав на такие средства. Это следует из статьи 1102 Гражданского кодекса РФ.

Ситуация: в какой срок организация обязана вернуть средства, ошибочно зачисленные на ее расчетный счет?

В случае обнаружения организацией ошибочно зачисленных средств на ее расчетный счет верните такие средства как можно скорее.

Если обязательство не содержит сроков его исполнения и условий, позволяющих определить этот срок, то оно должно быть исполнено в разумный срок после возникновения (п. 2 ст. 314 ГК РФ). То есть организация должна вернуть деньги в разумный срок после того, как она узнала об ошибочном зачислении средств на ее счет.

Узнать об ошибочном зачислении средств на расчетный счет организация может из банковской выписки. При этом она должна письменно сообщить в обслуживающий банк об ошибочном зачислении средств на расчетный счет. Сделать это нужно в течение десяти дней со дня получения выписки. Об этом сказано в пункте 2.1 раздела II части III Правил, утвержденных Положением Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П. Именно дата получения банковской выписки является моментом, когда организация должна была узнать об ошибочном зачислении средств на ее счет (п. 26 постановления от 8 октября 1998 г. Пленума Верховного суда РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14).

Однако при анализе банковской выписки организация не всегда может понять, что средства зачислены на ее счет ошибочно (например, при большом количестве покупателей и авансовой форме расчетов). В этом случае датой получения такой информации является момент, когда организация могла получить сведения об ошибочном зачислении средств. При этом в случае судебного разбирательства организация должна доказать, что на основании банковской выписки она не смогла определить, что средства были зачислены на ее счет ошибочно. В таком случае датой получения информации об ошибочном зачислении средств может быть момент, когда организация получила письмо от плательщика средств с просьбой вернуть такой платеж. Подтверждает указанную позицию и арбитражная практика (см., например, постановления ФАС Северо-Западного округа от 23 марта 2009 г. № А21-3711/2008, Волго-Вятского округа от 4 мая 2009 г. № А43-28091/2008-39-805, Поволжского округа от 30 марта 2009 г. № А65-7726/2008).

Что считать разумным сроком для возврата ошибочно полученных средств, в законодательстве не сказано. Если организация узнала об ошибочном перечислении денег из банковской выписки, то в письменном сообщении об этом банку можно дать ему указание о немедленном списании ошибочно полученных сумм.

Кроме того, плательщик может указать срок возврата средств в своем письме. Если такого указания нет, то во избежание разногласий и ответственности за необоснованное обогащение уточните дату возврата средств у плательщика. При этом такую договоренность лучше оформить письменно.

Внимание: если организация вовремя не вернет ошибочно зачисленные на ее расчетный счет деньги, то плательщик может взыскать с нее проценты за пользование чужими средствами.

Плательщик начислит проценты на всю сумму ошибочно перечисленных средств. По общему правилу размер процентов определяется исходя из опубликованной Банком России средней ставки процентов по вкладам за соответствующие периоды по местонахождению организации.

Об этом сказано в статье 395 Гражданского кодекса РФ.

Проценты за пользование чужими денежными средствами будут начислены с момента, когда организация узнала (должна была узнать) о необоснованном обогащении, по день возврата средств (п. 2 ст. 1107 ГК РФ).

Ситуация: может ли банк списать ошибочно перечисленные на расчетный счет деньги без распоряжения организации?

Ответ на этот вопрос зависит от условий договора банковского счета.

На практике в большинстве случаев банки прописывают в договоре банковского счета порядок списания ошибочно перечисленных средств с расчетного счета организации. Такое право им дает пункт 2 статьи 854 Гражданского кодекса РФ. Поэтому банк вправе списать средства, ошибочно перечисленные на расчетный счет организации, без ее распоряжения, если такое условие прописано в договоре банковского счета.

Если такого условия в договоре банковского счета нет, то списать ошибочно перечисленные деньги без распоряжения организации банк не вправе.

Организация не обязана возвращать ошибочно полученные средства, перечисленные во исполнение обязательства, в частности:

• до наступления срока исполнения, если обязательством не предусмотрено иное (например, средства, полученные в виде аванса);

• по истечении срока исковой давности (например, если покупатель перечислил организации задолженность, по которой истек срок исковой давности).

Об этом говорится в статье 1109 Гражданского кодекса РФ.

Бухучет

В бухучете поступление ошибочно перечисленных средств, которые организация обязана вернуть, отразите по дебету счета 51 «Расчетные счета» в корреспонденции со счетом 76-2 «Расчеты по претензиям» (Инструкция к плану счетов).

При ошибочном зачислении средств на расчетный счет организации в бухучете сделайте проводку:

Дебет 51 Кредит 76-2

- учтены денежные средства, ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

Ошибочно поступившие средства в бухучете не относятся к доходам организации. Это связано с тем, что в бухучете доходом признается увеличение экономических выгод организации (п. 2 ПБУ 9/99). Однако при поступлении на расчетный счет ошибочно перечисленных денег их назначение не определено. Они не относятся ни к доходам от обычных видов деятельности, ни к прочим доходам (п. 4 ПБУ 9/99). Организация обязана их вернуть, поэтому в бухучете такие суммы доходом признать нельзя. К тому же в отношении данных средств не выполняются условия признания доходов, приведенные в разделе IV ПБУ 9/99. Исключение из этого правила составляют полученные средства, которые организация . Их отразите в бухучете в зависимости от назначения полученных средств (аванс, дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности и т. п.).

При возврате ошибочно зачисленных сумм отражать их в составе расходов также не нужно. Это связано с тем, что в отношении таких средств не выполняются условия признания расходов, приведенные в пункте 16 ПБУ 10/99.

В бухучете возврат (списание) средств, ранее зачисленных на расчетный счет по ошибке, отразите проводкой:

Дебет 76-2 Кредит 51

- списаны денежные средства, ранее ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

Об этом сказано в Инструкции к плану счетов (76, 51).

ОСНО

Независимо от метода определения налоговой базы по налогу на прибыль ошибочно полученные суммы не включайте в состав налогооблагаемых доходов организации (ст. 248 НК РФ). Они не относятся ни к доходам от реализации, ни к внереализационным поступлениям (ст. 249, 250 НК РФ). Не признаются эти суммы и экономической выгодой организации (ст. 41 НК РФ). Такие разъяснения даны Минфином России в письме от 7 ноября 2006 г. № 03-11-04/2/231. Данное письмо разъясняет порядок отражения ошибочно поступивших средств при расчете единого налога по упрощенке. Однако выводы, изложенные в письме, применимы и в целях расчета налога на прибыль.

Если банк списал ошибочно поступившие средства со счета организации, то в расходах отражать их также не нужно. Это связано с тем, что указанные суммы не соответствуют критериям расходов, указанным в пункте 1 статьи 252 Налогового кодекса РФ.

Пример отражения в бухучете и при налогообложении денежных средств, ошибочно зачисленных и впоследствии списанных с расчетного счета организации

19 января при проверке банковской выписки бухгалтер ООО «Альфа» обнаружил, что на расчетный счет организации в АКБ «Надежный» зачислены 118 000 руб. (в т. ч. НДС - 18 000 руб.). Деньги поступили от ООО «Торговая фирма "Гермес"». Поскольку никаких договорных отношений между «Альфой» и «Гермесом» не было, бухгалтер учел 118 000 руб. как ошибочно полученные средства.

НДС к уплате в бюджет с указанной суммы бухгалтер «Альфы» не начислял. Бухгалтер организации написал в обслуживающий банк соответствующее заявление .

В договоре банковского счета, который заключен между «Альфой» и АКБ «Надежный», прописано условие о безакцептном списании сумм, которые были ошибочно зачислены на расчетный счет «Альфы». После рассмотрения банком заявления ошибочно зачисленные средства 21 января были списаны с расчетного счета «Альфы» и возвращены на расчетный счет «Гермеса».

«Альфа» налог на прибыль платит помесячно.

Бухгалтер «Альфы» сделал в учете следующие проводки.

Дебет 51 Кредит 76-2
- 118 000 руб. - учтены денежные средства, ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

Дебет 76-2 Кредит 51
- 118 000 руб. - списаны денежные средства, ранее ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

При расчете налога на прибыль за январь ошибочно поступившие и впоследствии списанные с расчетного счета суммы (118 000 руб.) бухгалтер не учел.

Ситуация: нужно ли начислить НДС на суммы, поступившие на расчетный счет организации ошибочно?

Нет, не нужно.

Денежные средства, поступившие на расчетный счет организации ошибочно, не связаны с расчетами по оплате реализованных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). Поэтому НДС на них не начисляйте. Такой вывод следует из положений статьи 162 Налогового кодекса РФ. Подтверждает его Минфин России в письме от 2 августа 2010 г. № 03-07-11/329, а также арбитражная практика (см., например, определение ВАС РФ от 30 марта 2011 г. № ВАС-214/11, постановления ФАС Московского округа от 7 февраля 2013 г. № А40-30908/12-107-147, Восточно-Сибирского округа от 13 марта 2007 г. № А10-4085/06-Ф02-330/07-С1).

УСН

Ошибочно полученные суммы не формируют налогооблагаемого дохода организации (п. 1 ст. 346.15 НК РФ). Они не относятся ни к доходам от реализации, ни к внереализационным поступлениям (ст. 249, 250 НК РФ). Не признаются эти суммы и экономической выгодой организации (ст. 41 НК РФ). В книге учета доходов и расходов, утвержденной приказом Минфина России от 22 октября 2012 г. № 135н, ошибочно поступившие суммы отражать не нужно. Аналогичная точка зрения содержится в письмах Минфина России от 7 ноября 2006 г. № 03-11-04/2/231 и УФНС России по г. Москве от 16 декабря 2004 г. № 21-09/81715.

О том, что поступление на расчетный счет является ошибочным, заранее известно не всегда. Поэтому может возникнуть ситуация, когда полученная сумма все-таки будет включена в состав налогооблагаемых доходов (отражена в графе 4 раздела I книги учета доходов и расходов). В этом случае в книгу учета доходов и расходов нужно внести исправления (п. 1.6 Порядка, утвержденного приказом Минфина России от 22 октября 2012 г. № 135н).

Если банк списывает ошибочно поступившие средства со счета организации, то в расходах отражать их также не нужно. Это связано с тем, что при применении упрощенки перечень расходов является закрытым (ст. 346.16 НК РФ). И суммы, которые ошибочно поступили на счет организации, а затем были списаны банком, в этот перечень не входят. Кроме того, указанные суммы не соответствуют критериям расходов, указанным в пункте 1 статьи 252 Налогового кодекса РФ (п. 2 ст. 346.16 НК РФ).

ЕНВД

Объектом обложения ЕНВД является вмененный доход (п. 1 и 2 ст. 346.29 НК РФ). Поэтому ошибочное поступление средств на расчетный счет и их последующий возврат плательщику никак не повлияют на расчет ЕНВД.

Статья 247 БК указывает, что перевод денежных средств посредством платежного поручения завершается акцептом банком-получателем платежного поручения.

Факт признания перевода окончательным влечет ряд важных правовых последствий:

во-первых, платежное поручение не может быть отозвано плательщиком;

во-вторых, денежное обязательство плательщика перед получателем средств по основному договору прекращается посредством исполнения именно с этого момента;

в-третьих, обязательство банка-отправителя и банков-посредников о выполнении кредитового перевода также являются исполненными.

Однако следует учитывать, что в некоторых случаях законодательством предусмотрен иной момент окончательности денежного перевода (ст. 247 БК). Так, например, согласно п. 3 ст. 763 ГК, если иное не предусмотрено договором займа, сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее заимодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет. В налоговых же правоотношениях, наоборот, обязательство налогоплательщика считается исполненным в момент списания денежных средств с его счета. В Положении о взыскании налогов, сборов и других обязательных платежей указано, что днем уплаты обязательного платежа считается день списания банком платежа со счета плательщика независимо от времени зачисления сумм на соответствующий бюджетный счет.

Банк-получатель имеет право отказаться от акцепта (принятия к исполнению) платежного поручения банка-отправителя при наличии оснований, предусмотренных ст. 252 БК (эти основания практически тождественны основаниям для отказа банка-отправителя в акцепте платежного поручения плательщика, но учитывают специфику межбанковских расчетов).

Платежное поручение считается принятым к исполнению (акцептованным) банком-получателем в случаях:

• - направления банком-получателем уведомления банку-отправителю об акцепте платежного поручения;
• - получения банком-получателем платежного поручения, если банк-отправитель и банк-получатель договорились, что банк-получатель будет исполнять платежные поручения банка-отправителя по их получении;
• - дебетования банком-получателем корреспондентского счета банка-отправителя для проведения платежа по платежному поручению;
• - кредитования банком-получателем счета получателя платежа для исполнения платежного поручения или передачи иным образом денежных средств в распоряжение получателя платежа;
• - использования банком-получателем денежных средств для погашения долга получателя платежа перед банком или использования их в соответствии с исполнительным документом;
• - направления банком-получателем уведомления получателю платежа о том, что тот имеет право использовать полученные денежные средства;

™ использования банком-получателем полученных денежных средств в соответствии с указаниями платежного поручения;

Истечения срока направления уведомления об отказе от акцепта платежного поручения в случае ненаправления уведомления.

Согласно ст. 253 БК банк-получатель обязан после акцепта платежного поручения передать денежные средства в распоряжение получателя платежа или иным образом использовать переведенные средства в соответствии с платежным поручением.

В случаях недостаточности сведений, содержащихся в платежном поручении, для надлежащего исполнения этого поручения либо при наличии расхождений в полученном платежном поручении банк-получатель обязан в тот же день запросить у блика-отправителя дополнительную информацию. При неполучении ответа от банка-отправителя или плательщика в трехдневный срок банк-получатель обязан возвратить, полученные денежные средства банку-отправителю.

Зачисление банком-получателем средств на счет бенефициа-ре производится в соответствии с номером счета, указанным в платежном поручении (кредитовом авизо) банка-корреспондента, а также в соответствии с указанной в данном платежном поручении (кредитовом авизо) банка-корреспондента датой валютирования, если иной порядок зачисления не установлен нормативными правовыми актами Национального банка.

Инструкцией о банковском переводе регламентированы действия банков в случае, если были допущены ошибки в указании номера счета и (или) наименовании клиента. Так, при поступлении платежного поручения банка-корреспондента, в котором указан номер счета, не соответствующий номерам счетов, открытых клиентам, зачисление производится в соответствии с наименованием клиента (если наименование указано точно), указанным в платежном поручении банка-корреспондента.

Согласно п. 49 Инструкции о банковском переводе при поступлении платежного поручения, в котором указанные наименование бенефициара и номер его счета не соответствуют ни наименованиям клиентов, ни номерам открытых клиентам счетов, полученные средства зачисляются на счет, предназначенный для учета сумм, которые на момент поступления не могут быть зачислены на счет бенефициара. Банк-получатель не позднее Следующего банковского дня после дня зачисления денежных средств принимает меры по выяснению их принадлежности.

Денежные средства, принадлежность которых уполномоченным банком не выяснена, возвращаются в банк-отправитель:

• - после истечения трех дней с даты зачисления на указанный счет в случае, если участниками банковского перевода являются только банк-отправитель и банк-получатель;
• - после истечения одного месяца с даты зачисления на указанный счет в случае, если помимо банка-отправителя и банка-получателя участниками банковского перевода являются также иные банки.

В Инструкции о банковском переводе указано, что при проведении межбанковских переводов посредством автоматизированной системы межбанковских расчетов срок возврата вышеуказанных сумм определяется отдельными нормативными правовыми актами Национального банка. Таким нормативным актом являются Правила осуществления межбанковских расчетов, утв. постановлением Правления Национального банка от 28 сентября 2000 г. № 24.3 (с измен, и доп.). В соответствии с данными Правилами межбанковские расчеты по крупным и срочным денежным переводам и по результатам проведенного клиринга (по прочим денежным переводам, по сделкам купли-продажи ценных бумаг, по операциям с использованием банковских пластиковых карточек) производятся в системе BISS. перевод банковский требование поручение

Банк-получатель обязан производить зачисление средств на счета клиентов в день поступления электронных платежных документов. Средства, поступившие на корреспондентский (межфилиальный) счет банка и проведенные банком в корреспонденции со счетами по учету средств на временной основе (счет "Суммы до выяснения - по кредиту", транзитные, промежуточные счета) не позднее рабочего дня, следующего за днем их поступления, подлежат зачислению на соответствующие счета по назначению либо перечисляются на счета получателей, перешедших на обслуживание в другой банк. Средства, ошибочно поступившие на корреспондентский (межфилиальный) счет банка, не позднее рабочего дня, следующего за днем их поступления, подлежат возврату в банк-отправитель.

Межбанковские расчеты по прочим денежным переводам осуществляются в клиринговой системе расчетов на основании электронных платежных документов (реестров входящих платежей) банка-отправителя и сопровождаются обязательным обменом копиями расчетных документов на бумажном носителе. Зачисление средств на счета клиентов производится банком-получателем на основании реестров исходящих платежей в день их поступления. Порядок использования денежных средств клиентом до поступления подтверждающих расчетных документов от банка-отправителя определяется в договоре между банком и клиентом на расчетное и (или) кассовое обслуживание.

Следует обратить внимание на особенности зачисления поступающих владельцу счета денежных средств в иностранной валюте. В соответствии с Инструкцией о порядке обязательной продажи средств в иностранной валюте белорусскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями при поступлении клиенту денежных средств в иностранной валюте они зачисляются сначала на транзитный валютный счет (его банк открывает самостоятельно при первом поступлении средств в иностранной валюте в пользу юридического лица при наличии в уполномоченном банке его текущего счета в иностранной валюте), и лишь затем, после представления клиентом документов, необходимых для осуществления обязательной продажи валюты, либо документов, подтверждающих освобождение от обязательной продажи, денежные средства зачисляются на текущий валютный счет.

Наличная иностранная валюта, поступающая предприятию (предпринимателю), подлежит обязательному зачислению на его счет в уполномоченном банке Республики Беларусь, если иное не определено Национальным банком (п. 3.3. Положения об использовании наличной иностранной валюты на территории Республики Беларусь, утв. Правлением Национального банка 28 мая 1998 г. (протокол № 11.5) (с измен, и доп.). Указанный нормативный акт содержит исчерпывающий перечень источников поступления резидентам наличной иностранной валюты (поступление наличной валюты в случаях, не указанных в названном выше документе, допускается только при наличии разрешения Национального банка).

Действующее законодательство допускает зачисление на счет бенефициара валюты, отличной от валюты, поступившей на корреспондентский счет банка-бенефициара.

Для зачисления поступивших в пользу бенефициара средств в иностранной валюте, отличной от валюты его счета, банк-получатель вправе произвести конверсию поступившей суммы, если это предусмотрено в договоре между банком-получателем и бенефициаром. При этом конверсия иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже, возможна исключительно в иностранную валюту, подлежащую обязательной продаже. Национальным банком могут устанавливаться иные условия для конверсионных операций.

При участии в расчетах банка-посредника складывается следующая ситуация. При перечислении денежных средств из банка-отправителя в банк-посредник к последнему применяются правила, относящиеся к банку-получателю (с особенностями, установленными законодательством и существом проводимой операции). Когда же банк-посредник перечисляет денежные средства дальше (банку-получателю или следующему банку-посреднику), то к нему применяются правила, относящиеся к банку-отправителю.

Особенности расчетов постоянно действующими платежными поручениями и в некоторых других случаях

Расчеты постоянно действующими платежными поручениями

Клиент может представить в банк-отправитель постоянно действующее платежное поручение, в соответствии с которым банк-отправитель обязуется переводить средства плательщика в пользу бенефициара в определенные сроки, при поступлении денежных средств на счет плательщика или в других случаях.

Постоянно действующее платежное поручение составляется в форме, предусмотренной для платежных поручений, с указанием всех обязательных реквизитов и представляется в банк-отправитель в одном экземпляре.

При неоднократных переводах средств в пользу бенефициара плательщик вправе в постоянно действующем платежном поручении вместо реквизитов "сумма (цифрами и прописью)", "наименование валюты перевода" сделать запись о порядке определения банком суммы перевода; вместо номеров и дат документов, служащих основанием для осуществления платежа, указать порядок и периодичность их представления (поступления) в банк; предусмотреть иные условия исполнения постоянно действующего платежного поручения.

Банк вправе потребовать от плательщика указания в постоянно действующем платежном поручении четких инструкций относительно порядка определения суммы перевода, условий исполнения постоянно действующего платежного поручения, срока действия или указания на то, что постоянно действующее платежное поручение носит бессрочный характер.

Постоянно действующее платежное поручение может использоваться, например, для равномерного погашения кредита. Еще одной сферой активного использования платежных инструкций данного вида стало перечисление физическими лицами профсоюзных взносов. Так, в случае, если заработная плата зачисляется на текущие счета работников (что обычно практикуется с открытием таких счетов в одном банке), то физические лица при желании уплачивать профсоюзные взносы смогут составить постоянно действующие платежные поручения. При этом сумма ежемесячных платежей будет определяться на основании списка, представляемого соответствующим нанимателем.

Расчеты платежными требованиями-поручениями

Особенностью расчетов с использованием платежного требования-поручения является то, что в данном случае присутствует некоторое сходство с инкассо. Так, платежное требование-поручение представляется бенефициаром плательщику, однако, в отличие от инкассо, минуя банки, т.е. непосредственно (имеется в виду как непосредственная передача, так и передача через органы связи и т.п.).

Если плательщик по каким-либо причинам отказывается произвести оплату по такому документу, то он уведомляет об этом непосредственно бенефициара.

Механизм заполнения данного расчетного документа выглядит следующим образом: сначала бенефициар заполняет часть реквизитов, затем плательщик заполняет оставшиеся реквизиты данного документа и представляет его в обслуживающий банк, а после этого банк-отправитель заполняет код банка-отправителя, код банка-получателя, номер счета и наименование корреспондента банка-получателя.

"На ваш счет зачислено 184 рубля 40 копеек", - такую СМС-ку получила вечером 11 сентября абонентка "МегаФона". "Получила и удивилась - ни я, ни родственники счет не пополняли, и обычно закидываем более крупные суммы", - рассказала жительница Казани Ирина Борисова корреспонденту "ВК", отметив, что СМС-ка выглядела точно так же, как стандартные сообщения оператора о пополнении счета. А поутру на телефон девушки пришла еще одна СМС. "Извините, вечером на ваш номер по ошибке 100 рублей перевели. Вернете?" - спрашивал неизвестный абонент.

Муж Ирины сверил ее баланс и понял: пополнения не было. Лохотрон? Похоже, аферисты подделали сообщения оператора. В МВД по РТ сообщили, что несколько жителей Татарстана уже потеряли деньги, когда в ответ на СМС-ку об ошибочном зачислении решили послать ответ или просто позвонить на указанный номер. Кстати, все попытки корреспондента "ВК" прозвониться с городского телефона на номер, названный Ириной, успехом не увенчались - абонент был недоступен.
- Подобный вид мошенничества существует уже несколько лет, но, к сожалению, некоторые пользователи мобильной связи по-прежнему попадаются на подобные уловки. Что касается возможности подменить имя отправителя СМС-сообщения, то это сделать достаточно просто, чем и пользуются злоумышленники, - объяснил корреспонденту "ВК" Денис Масленников, ведущий антивирусный эксперт "Лаборатории Касперского" (Москва).

Официальная позиция "МегаФона" такова: попытка мошенничества со стороны третьих лиц имела место, но СМС-ка от оператора - подлинная, и184,4 рубля на счет абонентки действительно кем-то зачислялись.

СМС с номера "МегаФона" не имеет отношения к мошенничеству, однако в этот же день и на следующий абонентке поступили сообщения с номера другого оператора, которые имеют признаки мошеннических действий, - сообщил корреспонденту "ВК" директор отделения компании "МегаФон" в РТ Максим Нечеухин. - Расследование таких ситуаций мы можем начать только после обращения абонента в компанию. Если мошенниками использовались номера сети "МегаФон", мы самостоятельно блокируем их. Если использовались номера других компаний, передаем сведения данному оператору связи...

Сотовики уверены: сообщений с недоступного теперь номера было два, но первое было отправлено в формате флэш, который отображается на экране, однако в памяти мобильника не сохраняется. В "МегаФоне" также сообщили: жалобы на рассылку СМС об ошибочном зачислении начали поступать в августе, но клюнувших на удочку клиентов нет, либо они не обратились в компанию. А зря. "Своевременное обращение позволит оператору, с одной стороны, помочь решить проблему пострадавшего, с другой - не допустить обмана других абонентов", - объясняет Нечеухин.

По данным МВД республики, на новую уловку СМС-мошенников уже клюнули несколько клиентов сотовых компаний. Одному из них пришло сообщение о зачислении чужих 500 рублей, и деньги эти действительно поступили на счет. Но стоило клиенту проявить порядочность и закинуть свои 500 рублей на счет того, кто признался в зачислении "по ошибке", как чужой платеж был аннулирован, и клиент остался в минусе.

Мошенники успели отозвать платеж, сообщив оператору, что совершили ошибку, - комментирует ситуацию начальник отдела по раскрытию краж управления угрозыска МВД по РТ Николай Черных. - Сам факт рассылки таких СМС еще не является преступлением. Задача клиента - не отвечать. В случае СМС или звонка можете лишиться всех денег на своем счету.

С подозрением Николай Черных советует относиться и к мобильным сообщениям о рекламе новых услуг. Деньги можно потерять, даже отказавшись от предложенной услуги, отправив, к примеру, слово "Нет" на указанный номер. Только за август мобильные мошенники выманили у жителей Татарстана 670 тысяч рублей. И это лишь официальные потери. Потому что не все обманутые жалуются.